Acompte propriétaire :
Ecriture comptable périodique ou ponctuelle, globale ou particuliere débitant le compte du propriétaire par le crédit de banque sans génération d’honoraire. Ce mouvement n’est possible, en automatique que sur un compte propriétaire créditeur dont le montant est identifié dans le compte-rendu du propriétaire. Vous avez la possibilité en toute responsabilité de rendre débiteur un propriétaire
Affectation :
Affectation comptable d’un crédit à un débit, partiellement soldé ou non. Utilisé régulièrement dans le compte locataire pour les crédits non affectés du règlement sur des débits de facturation.
Analytique :
Codification extracomptable d’une écriture propriétaire. Implique une ventilation (éclatement) fiscale (propriétaire) et comptable (locataire –récupérable) d’une écriture passée sur un compte propriétaire. Par exemple une facture de type dépense dont une partie est récupérable auprès du locataire, ou déductible du foncier.
Appel de fonds :
Demande de règlement adressée aux copropriétaires, pour couvrir les charges budgétisées votées en assemblée générale pour la période définie (mensuelle, trimestrielle, semestrielle, annuelle).
Avis d’échéance :
Document comptable (facture) résultant de la facturation des loyers d’une période détaillant les différentes lignes de la fiche financière du bail d’un locataire. Cette pièce comptable est numérotée. Traitée par le programme du quittancement. Elle peut être imprimée ponctuellement dans l’historique ou l’en-cours d’un compte locataire, sur une ligne de facturation.
Budget :
Ensemble des postes de dépenses (ou charges), d’un immeuble pour une période définie votées en assemblée générale (mandat de syndic).
Clés immeuble :
Nature de dépense issue du règlement de copropriété définie par un code numérique, un libellé explicite, une destination (tantièmes ou consommation), et une période d’application. Cette nature de dépense sert de base à la répartition au sein des différents lots auxquels elle s’applique.
Compensation :
Affectation automatique d’un crédit à un débit de loyer partiellement soldé, ou non. Ce traitement n’affecte que les loyers facturés par antériorité.
Compte comptable :
Défini par un numéro et un intitulé en conformité au plan comptable normalisé de 1982.
Compte rendu de gestion : CRG
Etat décrivant un ensemble d’écritures comptables d’un propriétaire pour une période définie par le mandat de gestion.
Copropriétaire :
Propriétaire appartenant à une copropriété.
Echéancier :
Terme comptable de gestion des factures engagées pour le compte d’un ou plusieurs tiers et à traiter à une date définie par ladite facture pour un ou plusieurs comptes fournisseurs.
Ecriture comptable :
Est définie par un ou plusieurs comptes, son intitulé, un ou plusieurs montants et un libellé explicitant la nature de l’écriture.
En-cours: (au sein de notre application) :
Justification d’un solde. Exemple : représentée par le dû locataire (pour les débits) et par le non affecté (pour les crédits).
Historique :
Représente l’ensemble des écritures d’un compte comptable d’une date à une autre date.
Journal :
Représente un ensemble d’écritures de mêmes natures.
Mutation :
Procédure de vente d’un ou de plusieurs lots d’un propriétaire à un autre propriétaire ou d’un copropriétaire à un autre copropriétaire.
Pièce comptable :
Est définie par un document papier (facture, chèque, avis…), qui met en relation une ou plusieurs personnes, et implique des mouvements numéraires.
Quittancement :
Action de facturation globale des comptes locataire, en début de période. Le traitement se reporte au contenu financier du bail de chaque compte ainsi que tous les autres éléments du bail.
Quote-part des lots :
Ventilation détaillée de la clé (définie ci-dessus), part lot, issue du règlement de copropriété. Cette quote-part permet l’imputation d’une nature de dépense sur le lot duquel elle dépend.
Régularisation des charges :
Calcul périodique de réajustement des provisions sur charges locataires. Comparaison des provisions sur charges locatives appelées aux charges réelles locatives données par un syndicat de copropriété ; ceci, afin de réajuster en débit ou en crédit sur le compte du locataire bailleur.
Remboursement dépôt de garantie :
Traitement comptable de restitution du dépôt de garantie au locataire et/ou à ses tiers dans son intégralité ou déductions faites de travaux et autres prestations justifiées.
Révision de loyer :
Calcul de réajustement d’un loyer d’un bail locataire, en fonction d’un indice INSEE paru et d’un type de bail. Le traitement mensuel est réalisé avant le quittancement.
Rubrique annexe :
Définie une facturation locataire de toute autre nature (honoraires de location, frais administratifs, ordures ménagères….).
Rubrique de facturation :
Rubrique désignant une nature de facturation locataire associant en contrepartie un compte comptable (propriétaire ou compte général) de contrepartie automatique.
Rubrique de loyer :
Définie une facturation locataire du loyer nu.
Rubrique de taxe :
Associée à une rubrique de loyer systématiquement.
Solde :
Différence comptable entre un débit et un crédit au sein d’un compte comptable.
Ventilation comptable :
Nature d’une écriture au sein d’unjournal, (débit-crédit), de contrepartie automatique.
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